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马关县文化和旅游局2021年度部门决算
目录
第一部分 马关县文化和旅游局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 马关县文化和旅游局概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订全县文化和旅游政策措施，起草文化和旅游规范性文件。
2.统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，负责实施全县文化和旅游体制机制改革的有关工作。
3.管理全县性重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。
4.指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。
5.负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务体系建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。
6.指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全县智慧旅游建设。
7.负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
8.拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。
9.统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。
10.指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。
11.监督管理文化、文物和旅游等市场行为，负责查处文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。
12.指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与有关驻外及对港澳台文化和旅游机构工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。
13.负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，统筹开展全县文化和旅游人才职称评审，加强中青年文化艺术人才和少数民族艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。
14.完成县委、县人民政府交办的其他任务。
（二）2021年度重点工作任务介绍
1.提高站位，有力创建山水田园乡村旅游示范县
以改革创新和融合发展为动力，以加快重大旅游项目建设为突破口，积极探索“+旅游”发展模式，全力创建马关县山水田园乡村旅游示范县，打造“全景马关”，推动全域旅游发展。成立了由县人大常委会主任任专班领导小组组长，县“四班”分管联系领导任专班副组长，各有关成员单位主要领导作为成员的工作专班，设办公室于文旅局。先后8次召开专班专题会议，研究部署创建各项工作，研究起草了《马关县创建山水田园乡村旅游示范县实施方案》《马关县创建山水田园乡村旅游示范县考评工作方案》，目前正在与第三方对接编制创建山水田园乡村旅游示范县策划方案和专项规划。储备了“十四五”项目43个200亿元，重点招商引资项目5个38亿元。龙树脚景区正开展3A级景区创建整改。马洒省级旅游度假区创建工作正在编制相关申报材料。初步筛选马白镇申报全域森林康养试点建设乡（镇），金城林场老黑箐林区、雾漫云山申报国家级森林康养试点建设基地，马洒景区申报国家级森林康养人家，目前省级已评定。1-10月，完成游客接待量299.45万人次，占全年任务263万人次的113.86%；旅游收入22.67亿元，占全年任务27亿的83.96%。
2.心系基层，有力实施文化惠民利民工程
进一步优化文化数字资源创作、生产、推广，安排资金40万元项用于公共文化数字化建设，依托马关潮、云南公共文化云、“两馆”微信服务号等平台做好本地公共文化数字资源发布，开展“品读经典·阅读有我”等阅读打卡、《顶家女儿》“迎春书法篆刻展”等线上展等各类线上文化惠民服务活动11场。组织开展民族健身操舞、壮族农民农民版画、青少年兴趣班等“文化走基层”培训班15期。安排资金39万元，组织8支文艺小分队开展2021年“筑梦边疆”戏曲进乡村五进惠民演出39场，创作演出节目20余个。安排资金18万元打造特色文艺队，聘请专家对马洒侬人古乐、八寨滇剧乐团就作品创作、演出表演等方面进行指导3次。组织马洒侬人古乐团到广南交流学习广南洞经古乐发展经验。组织参加文山州民族广场舞大赛，选送作品《傣韵》荣获二等奖。创作版画《德三革命火种传.七乡赢得幸福来》代表文山州参加云南省庆祝中国共产党成立100周年“感恩党、听党话、跟党走”群众文化系列活动——云南省十六州（市）长卷农民画活动文山卷作品创作展。参加广西百色、云南文山农民版画专题联展，共展出马关版画50副。创作舞蹈《铜鼓声声》、音乐《马洒侬人古乐》2个文艺精品参与文山州第三届“七花杯”比赛。精心策划建党100周年文艺赛事，举办“云岭颂歌献给党”群众大合唱、“云舞飞扬感党恩”民族健身操比赛、大型剧场党课《春漫边关》展演（直播）等系列节目5场，参演4000余人次，线上线下观众达60余万人次。在建党百年之际为党献礼，为城乡群众送上丰富的文艺大礼包，提高了广大文化文艺志愿者（文艺队骨干）文艺技能素养，丰富基层文艺队文艺活动内容，满足广大群众精神文化生活需求。
3.守住根基，有力推进文化遗产传承保护
扎实开展非遗传承各项工作。组织开展“阿峨壮族版画”、苗族“古歌”、苗族“芦笙”等非遗项目进校园活动5期。组织马关壮族（土支系）传统舞蹈《绣壮锦》参加“文山州2021年文化和自然遗产日活动”，同时组织非遗传承人承人近40人深入老懂寨村开展“人民的非遗、人民共享”主题文化和自然遗产日宣传活动，表演展示苗族刺绣品、苗族服饰等项目，参展人数近100人，观众近3000人。正开展“王大力”、苗族“太阳历”、苗族“古歌等6个县级项目，“趾男与杲生”“腊科村彝族传统文化生态保护区”等3个省级非遗项目前期申报准备工作。
扎实开展好文物保护工作。4月份以来，配合省、州文管所完成了“西马高速”文物调勘工作，发现明代人类生活迹象。开展龙半坡碉楼、寿佛寺修缮工作，龙半坡碉楼预计年底完工。深入开展革命文物调查，完成罗家坪战场原址—将军洞、小麻栗坡护路队活动旧址”等9处革命文物录入工作。成功申报州级文保单位8处。对45处不可移动文物及7个民族传统文化生态保护区开展消防安全排查整治工作，发现问题57处并制定整改方案，采取有力措施积极整改。
4.求真务实，有力提升文旅市场秩序
组织召开全县文化市场经营场所业主工作会议，签订《马关县文化市场经营单位安全生产责任书》27份。重点围绕春节、清明、五一等节假日前场所安全、疫情防控、爱国卫生、规范经营等工作对文旅市场开展检查。扎实开展2021“净网”“清源”“固边”“秋风”“护苗”5大专项行动，取缔销售盗版及非法出版物的游商、地摊和无证照经营者，坚决防止有害出版物传播。出动执法人员400余人次，检查各类文旅场所200余家次，查处各类非法出版物1100余本，办理行政许可3件，查处违法经营行为1起。按照“应评尽评”的原则开展涉旅企业诚信评价工作，共导入诚信评价平台涉旅企业670家。持续推行使用“12301”和“一部手机游云南”旅游投诉平台，未接到旅游投诉案件，未发现重大涉旅案件及重特大负面舆情信息和损害我县旅游形象的旅游公共事件，全县旅游市场秩序整体平稳有序。
5.始终重视，有力推进文旅宣传工作
始终重视对外宣传工作，安排资金5万元制作马关县文化旅游1分钟、3分钟、8分钟宣传片，用好县文化和旅游局官方微信公众号、马关潮、文旅头条、学习强国平台等媒体多渠道、多方式开展马关旅游宣传工作。共发布《文山马关：夏荷初来惹人爱、吸引四方游人来》《为心而来、爱上这里》等旅游资讯、文化旅游工作动态等信息、小视频共100条（次）。选送《休闲马洒》《红色罗家坪》等3条视频参加全国旅游公益广告作品遴选暨展播活动。拍摄《马洒村的故事》视频并在中国国际广播电台播出。组织参加中国特色旅游商品大赛，源福萧.传统饼、天用系列商品入围“2021年中国特色旅游商品”。在5个A级景区组织开展了中国旅游日“绿色发展、美好生活”主题宣传活动，发放马关景区景点介绍、文明旅游告知书等宣传资料1000余份。
6.抓常态化，有力推进“七城创建”工作
专题研究爱国卫生、美丽县城建设、省级文明县城创建等工作10余次。制定印发《马关县文化和旅游局推进爱国卫生专项行动实施方案》《马关县文化和旅游局美丽县城创建工作任务分解》《马关县文化和旅游局“双拥”工作计划》等文件，压实各股室（馆队）工作责任，明确工作内容及完成时限。积极配合“七城”创建各牵头单位开展各项工作，提供上交各项创建工作台账6项9盒（本），顺利通过省文化和旅游厅爱国卫生7个专项行动、美丽县城创建、厕所建设检查验收工作，国家卫生县城创建省级检查评估组抽查考核工作。开展健康教育、病媒生物防制知识讲座、培训5次，开展爱国卫生活动月、世界无烟日活动等健康教育咨询活动4次。组织干部职工、群众400余人次参加网格化片区卫生整治行动20余次。投入爱国卫生运动、美丽县城创建等各项工作经费8万余元。结合日常检查、上级派单和督查检查中发现问题，及时督促文旅市场业主整改反馈问题30余条。成功创建马关县无烟单位、马关县卫生单位。在2020年第五次全国文化馆评估中，马关县文化馆经文化和旅游部公共服务司初步确定为一级馆，目前已进入公示阶段，为文山州唯一一家。
7.落实措施，有力推进基层党建意识形态
认真落实新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，围绕进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，抓实全系统党建工作。制定方案、积极准备、有序推进，完成了2020 年度局党组书记、局党支部书记抓基层党建工作述职评议考核，召开了局党组2020年度民主生活会。按照“就近就便、总体平衡”原则，把“双报到双服务双报告”工作与“七城创建”战役、爱国卫生“7个专项行动”、城市基层治理等结合起来，将党支部安排到所在社区，党员安排到所居住的社区，精准、精细、精心组织好“双报到双服务双报告”54次。开展“三会一课”活动29次、主题党日活动11次，启动使用党支部规范化建设管理系统，强化党支部党员队伍、制度机制等建设，深化局党支部规范化建设。加强党员管理，先后转接7位党员的组织关系。推荐中共文山州第十次代表大会代表1人、中共马关县委第十四次代表大会代表1人。对标对表，强化意识形态工作责任制的落实，印发《中共马关县文化和旅游局党组理论学习中心组2021年学习计划》《中共马关县文化和旅游局党组理论学习中心组2021年学习选题计划》。积极开展党史学习教育5次，组织全体党员干部原本本读习近平《论中国共产党历史》《毛泽东邓小平江泽民胡锦涛关于中国共产党历史论述摘编》等指定学习教材，聚焦群众急难愁盼困难问题，按照能办、办好、办出成效的原则，围绕“一个计划、四张清单”，用心用情用力解决群众关心的热点难点问题42件（次），学习教育取得了较好的阶段性成效。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入马关县文化和旅游局2021年度部门决算编报的内设机构5个，包括：办公室、政策法规市场股（行政审批股）、公共服务文化遗产股、智慧旅游宣传股、产业发展开发股；单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。分别是：
1.马关县文化和旅游局，行政单位。
2.马关县文化市场综合行政执法大队，参照公务员法管理的事业单位。
3.马关县文化馆，事业单位。
4.马关县图书馆，事业单位。
5.马关县非物质文化遗产保护中心，事业单位。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
马关县文化和旅游局2021年末实有人员编制40人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制0人），事业编制30人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员4人），事业人员35人（含参公管理事业人员8人）。
离退休人员37人。其中：离休1人，退休36人。
实有车辆编制3辆，在编实有车辆5辆。
第二部分 2021年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
马关县文化和旅游局2021年度收入合计14,157,068.30元。其中：财政拨款收入13,801,368.30元，占总收入的97.49%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入355,700.00元，占总收入的2.51%。与上年度收入17,107,931.30元对比减少2,950,863.00元，减少的主要原因是2021年度马关县全民建设中心建设项目经费减少，导致本部门2021年度收入减少。
二、支出决算情况说明
马关县文化和旅游局2021年度支出合计15,705,982.76元。其中：基本支出7,680,372.13元，占总支出的48.9%；项目支出8,025,610.63元，占总支出的51.1%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年19,567,513.80元对比减少3,861,531.04元，减少的主要原因是年初马关县全民健身中心建设项目经费预算减少，项目经费支出相应减少。
（一）基本支出情况
2021年度用于保障马关县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,680,372.13元。与上年度8,056,981.17元对比减少376,609.04元，减少的主要原因是随月发放的绩效奖减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,970,175.89元，占基本支出的90.75%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费710,196.24元，占基本支出的9.25%。
（二）项目支出情况
2021年度用于保障马关县文化和旅游局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,025,610.63元。与上年度11,510,532.63元对比减少3,484,922.00元，减少的主要原因是年初马关县全民健身中心建设项目经费预算减少，项目经费支出相应减少。项目支出主要用于马关县民族文化特色旅游村基础设施建设项目融资借款本金及利息支出2,958,071.67元，马关县全民健身中心建设项目工程款支出2,000,000.00元，公共文化馆、图书馆、乡镇文化站免费开放项目支出1,031,935.18元，中央补助地方公共文化服务体系建设项目支出（戏曲进乡村、文化馆、图书馆总分管制建设、公共数字文化建设等）1,534,457.38元，文化文物事业发展项目支出131,992.40元，文化人才项目支出79,335.00元，文化活动项目及体育活动场地建设项目支出289,819.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
马关县文化和旅游局2021年度一般公共预算财政拨款支出15,468,463.76元，占本年支出合计的98.49%。与上年度12,978,974.71元对比增加了2489489.05元，增加的主要原因是2021年度马关县民族文化特色旅游村基础设施建设项目融资借款本金及利息支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出22,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于主要用于驻村工作队员工作经费及体检费；
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出10,796,587.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.8%。主要用于在职人员经费、办公经费，马关县全民健身中心建设项目、公共文化服务体系建设项目的支出，公共文化馆、图书馆、乡（镇）文化站免费开放等支出；
8.社会保障和就业（类）支出825,424.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%。主要用于在职人员基本养老保险缴费及离休人员工资支出；
9.卫生健康（类）支出398,947.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.58%。主要用于在职人员基本医疗、公务员医疗补助、工伤保险、生育保险的缴费支出；
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
12.农林水（类）支出2,958,071.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.12%。主要用于马关县民族文化特色旅游村基础设施建设项目融资借款本金及利息支出；
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
19.住房保障（类）支出467,432.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.02%。主要用于在职人员住房公积金缴费支出；
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
马关县文化和旅游局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为116,510.00元，支出决算为93,081.49元，完成预算的79.89%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为73,992.49元，完成预算的95.35%；公务接待费支出决算为19,089.00元，完成预算的49.06%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本部门2021年度严格执行厉行节约相关规定，本年度“三公”经费大幅减少。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少15,841.83元，下降14.54%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少5,954.83元，下降7.45%；公务接待费支出决算减少9,887.00元，下降34.12%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本部门2021年度严格执行厉行节约相关规定，本年度“三公”经费大幅减少。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出73,992.49元，占79.49%；公务接待费支出19,089元，占20.51%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出73,992.49元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出73,992.49元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于公共文化服务体系建设工作、全县旅游工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出19,089.00元。其中：
国内接待费支出19,089.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待人次248人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公共文化服务体系建设工作、全县旅游工作发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
马关县文化和旅游局2021年机关运行经费支出665,496.24元，与上年度758,201.52元对比减少92,705.28元，减少的主要原因是2021年度驻村工作队员减少，相应的工作经费减少。部门机关运行经费主要用于机关及下属事业单位的办公及正常运行支出。
二、国有资产占用情况
截至2021年12月31日马关县文化和旅游局资产总额5,751,068.68元，其中，流动资产3,810,235.72元，固定资产1,940,832.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年11,078,847.23元相比，本年资产总额减少5327778.55元，其中固定资产减少3,350,783.25元。处置房屋建筑物2,767.75平方米，账面原值5,183,313.43元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产264项，账面原值925,406.01元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
国有资产占有使用情况表 |
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单位：元 |
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项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
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小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
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栏次 |
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1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
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合计 |
1 |
5,751,068.68 |
3,810,235.72 |
1,940,832.96 |
0 |
317,057.40 |
0 |
1,623,775.56 |
0 |
0 |
0 |
0 |
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填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。 |
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三、政府采购支出情况
2021年度，部门政府采购支出总额5,060,213.17元，其中：政府采购货物支出11,144.00元；政府采购工程支出4,958,071.67元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。
五、其他重要事项情况说明
马关县文化和旅游局2021年度无财政专户管理资金收入及支出；马关县文化和旅游局2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，上年度结转资金支出82,000.00元，占本年支出0.52%。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。
（三）事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。
（四）经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款，指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。
（六）其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。
（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。
（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
监督索引号53262500135701111
