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中国共产党马关县委员会宣传部2022年度部门决算
目录
第一部分 中国共产党马关县委员会宣传部概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 中国共产党马关县委员会宣传部概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.负责组织全县贯彻落实中央、省委、州委宣传思想文化工作重大方针政策和事业发展总体规划，拟订全县宣传思想文化工作相关政策和事业发展规划并组织实施，统筹协调推进全县宣传思想文化领域法治建设，按照县委统一部署，协调宣传思想文化系统各部门之间的工作。
2.统筹全县党的意识形态工作，贯彻落实中央、省委、州委、县委关于意识形态工作决策部署，组织协调全县意识形态责任制落实和日常监督检查，结合巡视巡察工作开展专项检査。会同有关部门分析、研究、通报意识形态领域情况。
3.统筹指导协调全县理论研究、理论学习、理论宣传工作，组织推动理论武装，组织实施马克思主义理论研究和建设工程;配合县委组织部做好党员教育工作，会同有关部门研究和改进群众思想教育工作。
4.统筹分析研判和引导社会论，组织全县突发公共事件应急新闻工作，承担县新闻应急报道日常工作。统筹指导全县舆情信息工作，组织协调开展舆情信息收集分析研判工作，跟踪了解、研究掌握宣传舆情动态。
5.拟订全县新闻出版业的管理政策并督促落实，管理新闻出版行政事务，组织协调有关行政审批工作，统筹规划和指导协调新闻出版事业、产业发展，监督管理出版物内容和质量，监督管理印刷业，管理著作权，管理出版物进出口等。组织指导协调全县“扫黄打非”工作。
6.统筹指导协调全县互联网宣传和信息内容管理工作。统筹协调数字新媒体的建设与管理。
7.从宏观上统筹指导协调推动全县精神文化产品的创作和生产，协调组织中华传统文化传承发展有关工作，指导协调推动大众文化建设。
8.拟订全县电影的管理政策并督促落实，负责管理电影行政事务，组织对有关电影内容进行审查。
9.对全县新闻出版、广播影视、文化艺术改革发展研究提出政策建议，统筹指导协调文化体制改革和文化事业、文化产业及旅游业发展。
10.完成上级交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
马关县自觉承担起“举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象”的使命任务，认真贯彻落实《中国共产党宣传工作条例》及中央、省委、州委、县委关于加强和改进新形势下宣传思想工作的一系列重大决策部署，精心组织召开马关县2022年宣传思想工作会议，研究制定《马关县2022年宣传思想工作要点》，明确全年宣传思想工作目标任务，细化工作措施，扎实推进意识形态、理论学习、新闻舆论、精神文明等各项工作。
1.理论学习求真求实。统筹抓好理论学习中心组年度学习计划、目标、任务，巩固拓展党史学习教育成果，高质量推动党史学习教育长效化常态化。截至目前，县委理论学习中心组集中学习9次，全县各级党委（党组）开展理论学习300余次；开展理论集中学习列席旁听监督指导4轮，覆盖55个党委（党组）；开展“党的十九届六中全会精神”“扎根边疆、心向中央，拥护核心、心向北京”等主题宣讲活动1000余场（次）；提升打造“新思想”课堂示范点4个、新思想参观路线4条；加强和改进新时代全民国防教育工作，大力弘扬“老山精神”和“西畴精神”，深入开展全民国防教育“七进”活动500余场次，推动全民国防教育走深走实。圆满举办“砥砺奋进新征程 喜迎党的二十大—党的创新理论我来讲”、“学习强国·学习达人”学习竞赛等活动；采编“学习强国”稿件185余篇（条）。完成《习近平谈治国理政》第四卷征订10000余册，圆满完成各类党报、党刊学习资料征订工作。
2.意识形态向上向好。始终坚持党管意识形态，严格落实《党委（党组）意识形态工作责任制实施办法》，强化党委（党组）“四种”责任，认真执行“五纳入”机制，不断加强和改进新形势下意识形态工作。县委常委会专题研究意识形态工作3次。定期开展分析研判，向全县各党委（党组）通报全县意识形态领域情况1次；结合万名党员进党校、总体国家安全观培训等开展意识形态专题培训4次。抓实意识形态督查考评，印发《马关县2022年度意识形态工作责任制和精神文明创建指标考评细则》，对照考评重点事项，开展意识形态专项督查1轮，有力推动全县各级凝心聚力，意识形态领域安全可管可控、向上向好。处置网络舆情1039起；采编舆情信息191余条；发布网评指令280余条；清理互联网有害信息106条；收缴各类非法出版物600件次；依法打击邪教和推进反渗透工作，各类意识形态阵地管理得到不断强化，全县意识形态总体可管可控、向上向好。
3.新闻宣传有力有效。坚持围绕中心聚力聚势，服务大局塑形塑魂，做到党委政府中心工作开展到哪里，宣传工作就跟进到哪里。紧紧围绕迎接、宣传、贯彻党的二十大这条主线开设《奋进新征程 建功新时代》《深入学习贯彻党的二十大精神》等专栏50余个；播发马关新闻、信息、方言广播、短视频等13756条（次）；制作《绿美马关》等宣传片、专题片10余个；强化媒体合作，主动邀请央视“探索 发现”栏目组、云南日报等上级媒体到我县开展专题采访22次，全媒联动、融合发力，“嘎迪村之变”“逐梦绿美 好在文山”主题采访中被广泛报道，《云南马关：建设美丽县城 擦亮边城名片》等30余条有深度、有广度、有温度的新闻报道高频入镜央媒，云岭楷模熊光泽的故事登上人民日报“新时代·面孔”，版画制作在央视《匠人匠心》栏目专题刊播。精心策划制作一批高质量的学习贯彻党的二十大精神宣传产品，更新更换老旧、不合时宜的标语、海报公益广告近4000条（幅）。圆满完成“4·08”疫情处置各项新闻报道、舆论引导工作，顺利举办“文山这十年”系列新闻发布会·马关专场。聚集网上网下力量，全方位，多层次演绎马关这片具有璀璨文化的沃土，向全世界递出了丰富生动的马关名片。
4.文明创建见质见效。坚持用社会主义核心价值观树立价值标杆，坚持以新时代文明实践引领社会风尚，不断深化拓展思想道德建设和精神文明创建。顺利通过省级文明城市届末复查；182家县级文明村镇、文明单位、文明校园、文明家庭顺利通过届末复查及新申报测评；对全县141个新时代文明实践所（站）开展星级“五有”建设督查全覆盖；常态化开展“我们的节日”“自强、诚信、感恩”等主题文明实践志愿服务活动3700余次，“国门宣讲团”宣讲志愿服务项目、《一心一驿》工会关爱户外劳动者志愿服务项目获评省级优秀奖。2位志愿者获评省级最美志愿者、最美志愿服务工作者；有效推进移风易俗、培育文明乡风，持续广泛深入开展85轮次“最美家庭”“十星级文明户”等评选。篾厂乡瑶人寨村民小组荣获评“第七批全国学雷锋活动示范点”称号；熊光泽荣获“云岭楷模”称号，其家庭荣获“2022年全国最美家庭”称号；5名同学荣获“2022年新时代文山好少年”称号；6户家庭荣获“2022年文山州最美家庭”称号。
5.文化服务出新出彩。围绕文化强县战略，持续推进公共文化服务体系建设和完善。智慧广电固边工程列入“十四五”时期文化保护传承利用工程储备库，积极开展省级节目无线数字化覆盖工程，圆满完成党的二十大各项播出任务。着力推动文教卫体制改革；推进国有文艺院团改革，成立县级民族文化工作队；顺利完成3个广播电视发射台“三化美丽台站建设”验收；申报省级、州级文艺精品9件，《马洒侬人古乐》获文艺精品项目创作扶持；文化产业融合发展提档升级，申报3A旅游景区2个，申报“趾男与杲生”“腊科村彝族传统文化生态保护区”等3个省级非遗项目；建成绿道213.2公里、花带365.6公里；配齐8385册农家书屋图书，放映农村公益电影累计1440场（次）；应急广播优势有效发挥；顺利组织乡村“全民阅读”、电影党课、“礼赞新时代 奋进新征程”喜迎二十大优秀影片展映等系列活动，荣获“2022年新时代乡村阅读季”之“我爱阅读100天”活动全国百强县。“扫黄打非·正道”“扫黄打非·新风”集中行动及各类专项整治工作推进扎实有效。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
县委宣传部共设置4个内设机构，包括：办公室、新闻网信股、文明股、文化出版广电股（行政审批股）, 马关县融媒体中心归口中共马关县委宣传部管理。下设所属事业单位2个，分别是：
1. 马关县舆情信息中心
2. 马关县广播电视电影服务中心
（二）决算单位构成
纳入中共马关县委宣传部2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：
1.中共马关县委宣传部
2.马关县融媒体中心
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
中国共产党马关县委员会宣传部2022年末实有人员编制56人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制2人），事业编制43人（含参公管理事业编制0人）；在职实有行政人员12人（含行政工勤人员2人），事业人员46人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（离休0人，退休27人）。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
中国共产党马关县委员会宣传部2022年度收入合计11,683,118.79元。其中：财政拨款收入11,441,691.95元，占总收入的97.93%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入241,426.84元，占总收入的2.07%。与上年收入13,995,376.96元相比，收入合计减少2,312,258.17元，下降16.52%。其中：财政拨款收入与上年13,164,367.96相比减少1,722,676.01元，下降13.09%；其他收入与上年831,009.00元相比减少589,582.16元，下降70.95%。主要原因是1.人员退休一人,财政拨款收支相应减少;2.减少金厂广播电视发射台基础设施建设项目财政拨款;3.减少县文旅局划入文化馆修缮费。
二、支出决算情况说明
中国共产党马关县委员会宣传部2022年度支出合计11,559,052.51元。其中：基本支出10,607,776.27元，占总支出的91.77%；项目支出951,276.24元，占总支出的8.23%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年支出23,964,206.99元相比，支出合计减少12,405,154.48元，下降51.77%。其中：基本支出减少10,714,539.22元，下降50.25%；项目支出减少1,690,615.26元，下降63.99%；主要原因1.减少县级融媒体中心建设经费支出；2.减少应急广播建设支出；3.减少金厂广播电视台站建设支出。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障中国共产党马关县委员会宣传部机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,607,776.27元，与上年21,322,315.49元对比减少10,714,539.22元，降低50.25%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,881,704.32元，占基本支出的74.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,726,071.95元，占基本支出的25.70％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障中国共产党马关县委员会宣传部机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出951,276.24元，与上年2,641,891.50元相比减少1,690,615.26元，降低63.99%。主要原因是：1.减少金厂广播电视发射台建设支出；2.减少庆祝建党100周年系列活动支出。其中：基础建设类项目支出273,488.50元，主要用于支付金厂广播电视发射台建设项目尾款。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
中国共产党马关县委员会宣传部2022年度一般公共预算财政拨款支出11,416,691.95元，占本年支出合计的98.77%。与上年相比减少11,664,955.13元，下降50.54%，主要原因1.减少县级融媒体中心建设经费支出；2.减少应急广播建设支出；3.减少金厂广播电视台站建设支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出2,815,145.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.65%，主要用于工资福利支出，商品和服务支出；
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出6,544,117.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的57.32%，主要用于事业单位工资福利支出，商品和服务支出，一般行政管理事务和其他宣传事务支出。
8.社会保障和就业（类）支出778,128.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.82%，主要用于人员社会保障和就业。
9.卫生健康（类）支出514,342.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.51%，主要用于人员医疗保障。
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
12.农林水（类）支出196,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.72%，主要用于上海援建挂职干部支出和购买融媒体中心设备。
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19.住房保障（类）支出568,958.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.98%，主要用于人员住房保障。
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为218,500.00元，支出决算为126,053.38元，完成年初预算的57.69%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算85,857.38元，占总支出决算的68.11%；公务接待费支出决算40,196元，占总支出决算的31.89%，具体是国内接待费支出决算40,196元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
中国共产党马关县委员会宣传部2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为218,500.00元，支出决算为126,053.38元，完成年初预算的57.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为85,857.38元，完成年初预算的85.86%；公务接待费支出决算为40,196.00元，完成年初预算的33.92%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是坚决贯彻执行相关文件规定和要求，严格遵守财务制度及财经纪律，真正做到厉行节约。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少746.29元，下降0.59%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算与上年持平；公务用车运行维护费支出决算减少455.29元，下降0.53%；公务接待费支出决算减少291元，下降0.72%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是坚决贯彻执行相关文件规定和要求，严格遵守财务制度及财经纪律，真正做到厉行节。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出85,857.38元，占68.12%；公务接待费支出40,196.00元，占31.88%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0元，安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出85,857.38元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出85,857.38元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障宣传工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费40,196.00元。其中：
国内接待费支出40,196.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待177批次（其中：外事接待0批次），接待人次1794人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待媒体记者、宣传员、上级业务指导部门产生的费用。
国（境）外接待费0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
中国共产党马关县委员会宣传部2022年机关运行经费支出2,608,711.39元，与上年11,836,025.16相比减少9,227,313.77元，下降77.96%,主要原因1.减少县级融媒体中心建设经费支出；2.减少应急广播建设支出；3.减少美丽台站“三化建设”支出；4.减少庆祝建党100周年系列活动支出。县委宣传部机关运行经费主要用于办公费231,491.56元、水费16,309.99元、电费218,443.79元、邮电费34,046.00元、差旅费62,324.00元、维修（护）费736,153.78元、公务接待费40,196.00元、劳务费849,196.81元、工会费143,024.16元、公务用车运行维护费85,857.38元、其他交通费用140,228.92元、其他商品和服务支出51,439.00元。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，中国共产党马关县委员会宣传部资产总额8,115,965.78元，其中，流动资产1,070,132.07元，固定资产7,045,833.71元（原值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年资产总额6,435,629.35相比，本年资产总额增加1,680,336.43元，其中：固定资产增加1,600,000.00元（原值）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
（一）绩效自评的目的
绩效自评的目的是为规范财政资金管理，通过评价本部2022年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，保障更好地履行职责，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本部的职能作用。
（二）部门资金基本情况
1.部门年度资金收支情况
2022年度总收入11,683,118.79元，全年总支出11,559,052.51元，年末结转结余资金714,649.08元。2022年度收入决算数11,683,118.79元，其中：财政拨款基本收入10,465,415.71元，占总收入的89.58%；项目经费收入951,276.24元，占总收入的8.15%；基金拨款收入25,000.00元，占总收入的占总收入的0.21%；其他收入241,426.84元，占总收入的占总收入的2.06%。2022年度支出决算数11,559,052.51元，其中：基本支出10,582,776.27元，占总支出的91.55%；项目经费支出951,276.24元，占总支出的8.23%；基金支出25,000.00元，占总支出的0.22%。
2.项目资金执行情况
2022年项目经费拨款951,276.24元，项目支出决算951,276.24元,资金使用率100%，主要用于（1）强边固防和疫情防控宣传工作经费381,450.00;（2）爱国卫生“七个专项行动”疫情防控氛围营造经费支出100,337.74元；（3）金厂广播电视发射台基层设施建设工程支出273,488.50元；（4）2022年西部协作干部人才交流培训项目专项资金支出96,000.00元；（5）马关县融媒体中心设备采购项目支出100,000.00元。
3.项目绩效指标完成情况分析
(1)产出指标完成情况分析
数量指标：全县爱国卫生“七个专项行动”、疫情防控和“干在实处、走在前列”等相关氛围营造工作54批次。
时效指标：活动时间为2022年1月开始。
(2)效益指标完成情况分析
可持续影响指标：对群众长期产生持续影响力。
(3)满意度指标完成情况分析
服务对象满意度指标：充分展示我县各族群众在党的领导下取得的辉煌成就，群众满意度达95%以上。
4.评价情况分析及综合评价结论
2022年县委宣传部积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强决算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
（1）决算执行比较到位；
（2）决算管理较理想，制度执行总体较为有效；
（3）“三公”经费总体控制较好；
（4）管理制度健全：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度合法、合规、完整；
（5）资金使用合规：支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（6）决算信息公开：严格按照预决算信息公开要求，在云南省财政厅门户网站预决算信息公开专栏和马关县政务网公开。
（7）职责履行：2022年在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。
（8）履职效益：①经济效益、社会效益：各方面工作都得到社会大众的肯定和好评；②行政效能：不断改善行政管理、严格经费及资产管理，提高行政效率，降低行政成本；③社会公众或服务对象满意度在年度绩效考核中成绩优异。
部门绩效自评情况详见附表(附表12-附表14)。
五、其他重要事项情况说明
1.2022年财政拨款收入中：拨入电影院线补助经费25,000.00元为政府性基金预算财政收入。
2.无财政专户管理收支情况发生。
3.其他商品和服务支出51,439.00元，用于为单位干部职工、驻村工作队员体检费、垃圾清运费、《春漫边关》话剧排练费用等支出。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。
（三）事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。
（四）经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款，指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。
（六）其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。
（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。
（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
监督索引号53262500121101111
